10.-(1) Υπό την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 35 για τις Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, η φύλαξη των στοιχείων του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ ανατίθεται σε Θεματοφύλακα, ο οποίος εκτελεί και καθήκοντα ταμία του ΟΣΕΚΑ.
(2) Καθήκοντα Θεματοφύλακα δύναται να αναλάβει πιστωτικό ίδρυμα ή άλλη οντότητα με εγγεγραμμένο γραφείο στη Δημοκρατία ή με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και υποκατάστημα στο έδαφος της Δημοκρατίας υπό την προϋπόθεση ότι δικαιούται να παρέχει, σύμφωνα με τη σχετική άδεια λειτουργίας του, υπηρεσίες Θεματοφύλακα και μόνο στην περίπτωση που διαθέτει την απαιτούμενη για την παροχή των υπηρεσιών αυτών, υποδομή και οργάνωση. σε περίπτωση που Θεματοφύλακας που ορίζεται δεν είναι πιστωτικό ίδρυμα, αυτός πρέπει να πληροί σωρευτικά τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
(α) Να υπόκειται στις προϋποθέσεις κεφαλαιακής επάρκειας που ορίζονται στα Άρθρα 315 ή 317 του Κανονισμού (ΕΕ) αρ. 575/2013 και τα ίδια κεφάλαια αυτής της οντότητας δεν πρέπει να είναι λιγότερα από το ποσό του αρχικού κεφαλαίου που αναφέρεται στο Άρθρο 28, παράγραφος 2, της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ·
(β) να υπόκειται σε κανόνες προληπτικής και διαρκούς εποπτείας και να συμμορφώνεται κατ’ ελάχιστον με ορισμένες υποχρεώσεις, ως ακολούθως:
(i) Να θεσπίζει κατάλληλες πολιτικές και άλλες διαδικασίες για τη διασφάλιση της συμμόρφωσης της οντότητας αυτής, των διευθυνόντων και των υπαλλήλων της με τις υποχρεώσεις που απορρέουν από τον παρόντα Νόμο,
(ii) όλα τα μέλη του οργάνου διοίκησης και οι διευθύνοντες της οντότητας να παρέχουν τα απαιτούμενα εχέγγυα ήθους και πείρας, ώστε να είναι σε θέση να αντιλαμβάνονται τα καθήκοντα του Θεματοφύλακα, περιλαμβανομένων των σημαντικών κινδύνων, κάθε δε μέλος του οργάνου διοίκησης και κάθε διευθύνων της οντότητας πρέπει να ενεργεί με εντιμότητα και ακεραιότητα,
(iii) να διαθέτει τις κατάλληλες διοικητικές και λογιστικές διαδικασίες, ρυθμίσεις ελέγχου και ασφάλειας για την επεξεργασία των ηλεκτρονικών δεδομένων, τους κατάλληλους εσωτερικούς μηχανισμούς ελέγχου, καθώς και αποτελεσματικές διαδικασίες για τη διαχείριση των κινδύνων,
(iv) να διαθέτει δομή και οργάνωση τέτοια ώστε να αποτρέπονται καταστάσεις σύγκρουσης συμφερόντων,
(v) να τηρεί αρχεία για όλες τις υπηρεσίες που παρέχει και τις συναλλαγές που διεξάγει, κατά τρόπο που η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή οι άλλες αρμόδιες εποπτικές αρχές να είναι σε θέση να ασκήσουν εποπτεία επί της δραστηριότητας της οντότητας αυτής,
(vi) να λαμβάνει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη διασφάλιση της συνέχειας και της ομαλότητας κατά την εκτέλεση των καθηκόντων της οντότητας αυτής:
(3) Ο Θεματοφύλακας Αμοιβαίου Κεφαλαίου -
(α) εξασφαλίζει ότι η έκδοση, διάθεση, εξαγορά ή εξόφληση και η ακύρωση μεριδίων, κάθε είδους καταχωρήσεις στο Μητρώο μεριδιούχων, καθώς και η αποτίμηση της αξίας αυτών των μεριδίων πραγματοποιούνται σύμφωνα με την εφαρμοστέα νομοθεσία και τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου∙
(β) εκτελεί τις εντολές της Εταιρείας Διαχείρισης, εκτός εάν είναι αντίθετες προς την εφαρμοστέα νομοθεσία ή τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ενώ παρακολουθεί και την ορθή εκτέλεση των εντολών του από την Εταιρεία Διαχείρισης∙
(γ) εξασφαλίζει ότι, κατά τις συναλλαγές που αφορούν τα στοιχεία του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, το αντίτιμο καταβάλλεται σε αυτόν μέσα στις συνήθεις προθεσμίες∙
(δ) εξασφαλίζει ότι τα κέρδη του Αμοιβαίου Κεφαλαίου διατίθενται σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία και με τον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου.
(4) Ο Θεματοφύλακας της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου εξασφαλίζει τα αναφερόμενα στις παραγράφους (α), (γ) και (δ) του εδαφίου (3).
(5) Ο Θεματοφύλακας μεριμνά ώστε η Εταιρεία Διαχείρισης ή ο ίδιος ο ΟΣΕΚΑ, εφόσον αυτός δεν τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης, να του παρέχει κάθε πληροφορία αναγκαία για την άσκηση των κατά τον παρόντα Νόμο καθηκόντων και υποχρεώσεών του, η δε Εταιρεία Διαχείρισης ή ο ίδιος ο ΟΣΕΚΑ, εφόσον αυτός δεν τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης, παρέχουν στο Θεματοφύλακα πλήρη πρόσβαση στα έγγραφα που αφορούν τον ΟΣΕΚΑ.
(6) Ο Θεματοφύλακας παρέχει, εάν ο ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία, στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ή, εάν ο ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, στις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους, τη δυνατότητα να λαμβάνουν, ύστερα από σχετικό αίτημά τους, όλες τις πληροφορίες που έχει συγκεντρώσει ο Θεματοφύλακας κατά την άσκηση των καθηκόντων του, οι οποίες είναι απαραίτητες ή χρήσιμες για την άσκηση της εποπτείας επί του ΟΣΕΚΑ.
(7) Σε περίπτωση που η Εταιρεία Διαχείρισης του ΟΣΕΚΑ είναι εγκατεστημένη σε κράτος μέλος άλλο από τη Δημοκρατία, ο Θεματοφύλακας συνάπτει με την Εταιρεία Διαχείρισης έγγραφη συμφωνία, η οποία ρυθμίζει τη ροή των πληροφοριών που κρίνονται απαραίτητες προκειμένου να μπορέσει να φέρει σε πέρας τα καθήκοντα που προβλέπονται στο παρόν άρθρο και σε άλλες νομοθετικές ή κανονιστικές διατάξεις που αφορούν τους Θεματοφύλακες στη Δημοκρατία.
(8) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να εκδίδει Οδηγίες σχετικά με τεχνικά θέματα ή τις λεπτομέρειες που διέπουν την κατάθεση του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ προς φύλαξη στο Θεματοφύλακα, ή για τα μέτρα που λαμβάνει ο Θεματοφύλακας προς εκπλήρωση των καθηκόντων του, σχετικά με τον ΟΣΕΚΑ που τελεί υπό τη διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης άλλου κράτους μέλους, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων που πρέπει να περιέχονται στη συμφωνία μεταξύ Θεματοφύλακα και Εταιρείας Διαχείρισης, σύμφωνα με το εδάφιο (7).