Αποτελεσματική εφαρμογή

22Α.-(1) Τα Χρηματοοικονομικά Ιδρύματα, πρόσωπα ή ενδιάμεσοι οφείλουν να μην καταστρατηγούν τις διαδικασίες υποβολής στοιχείων και δέουσας επιμέλειας, περιλαμβανομένης της διαδικασίας αυτοπιστοποίησης.

(2)(α) Τα Δηλούντα Κυπριακά Χρηματοοικονομικά Ιδρύματα οφείλουν να τηρούν αρχεία σχετικά με τα μέτρα που λαμβάνουν και τα τυχόν αποδεικτικά στοιχεία στα οποία στηρίζονται για τήρηση των διαδικασιών που προβλέπονται στο εδάφιο (1) και να λαμβάνουν κατάλληλα μέτρα γιατην πρόσβαση στα αρχεία αυτά.

(β) Τα αρχεία τα οποία τηρούνται με βάση την παράγραφο (α), τηρούνται για περίοδο τουλάχιστον πέντε (5) ετών και η περίοδος αυτή αρχίζει από το τέλος του αναφερόμενου στα στοιχεία έτους.

(3) Ο Υπουργός δύναται να καθορίζει, με Διάταγμα που δημοσιεύεται στην Επίσημη Εφημερίδα της Δημοκρατίας τα ακόλουθα:

(α) Τον τύπο και τη διαδικασία εγγραφής που προβλέπεται στο εδάφιο (3Β) του άρθρου 7·

(β) τη διαδικασία και τον χρόνο υποβολής των στοιχείων που υποβάλλουν τα Δηλούντα Κυπριακά Χρηματοοικονομικά Ιδρύματα δυνάμει του εδαφίου (3Α) του άρθρου 7.