Σύνθεση των συνολικών στοιχείων κάλυψης, εισαγωγή και αφαίρεση στοιχείου από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης

13.-(1) ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων τηρεί συνολικά στοιχεία κάλυψης μέχρι την εξόφληση των καλυμμένων ομολόγων.

(2) ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων εισάγει στα συνολικά στοιχεία κάλυψης πρωτογενή στοιχεία ενεργητικού και στοιχεία ενεργητικού υποκατάστασης.

(3) Η Κεντρική Τράπεζα με οδηγία της καθορίζει προϋποθέσεις και κριτήρια και θέτει περιορισμούς σε σχέση με τα συνολικά στοιχεία κάλυψης, πρωτογενή στοιχεία ενεργητικού και στοιχεία ενεργητικού υποκατάστασης, συμπεριλαμβανομένου του καθορισμού των προϋποθέσεων υπό τις οποίες τα ΑΠΙ που εκδίδουν καλυμμένα ομόλογα δύναται να περιλαμβάνουν πρωτογενή στοιχεία ενεργητικού με διαφορετικά γνωρίσματα όσον αφορά στα διαρθρωτικά χαρακτηριστικά, στη διάρκεια ζωής ή στο προφίλ κινδύνου στα συνολικά στοιχεία κάλυψης.

(4) Χωρίς επηρεασμό της γενικότητας του εδαφίου (3), η Κεντρική Τράπεζα θέτει με οδηγία της περιορισμούς σε σχέση με-

(α) το δίκαιο το οποίο διέπει τα πρωτογενή στοιχεία ενεργητικού∙

(β) την έκταση στην οποία περιουσιακό στοιχείο υπόκειται σε συμψηφισμό.

(5) ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων δεν έχει δικαίωμα να εισάγει σε συνολικά στοιχεία κάλυψης περιουσιακό στοιχείο, σε περίπτωση κατά την οποία-

(α) το περιουσιακό στοιχείο-

(i) είναι βεβαρημένο προς όφελος άλλου από τον επενδυτή καλυμμένων ομολόγων ή άλλο πιστωτή συνολικών στοιχείων κάλυψης·

(ii) είναι είτε το ίδιο είτε στοιχείο εξασφάλισής του αντικείμενο καταναγκαστικής πώλησης ή ρευστοποίησης∙

(iii) παρουσιάζει σε καθυστέρηση μία ή περισσότερες δόσεις κεφαλαίου ή τόκου για περίοδο ενός ή περισσότερων μηνών, όταν εξασφαλίζεται από εμπράγματη εξασφάλιση∙

(iv) παρουσιάζει σε καθυστέρηση μία ή περισσότερες δόσεις κεφαλαίου και ή τόκου, όταν είναι περιουσιακό στοιχείο άλλο από αυτά που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (iii)∙ ή

(β) το ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων υπόκειται σε διαδικασία διάλυσης ή συντρέχει λόγος διορισμού ειδικού διαχειριστή σύμφωνα με τις παραγράφους (α) έως (η) του εδαφίου (2) του άρθρου 63.

(6) Με την επιφύλαξη των λοιπών εδαφίων του παρόντος άρθρου, είναι επιτρεπτή η εισαγωγή στα συνολικά στοιχεία κάλυψης περιουσιακού στοιχείου που ανήκει σε πιστωτικό ίδρυμα άλλο από το ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων, μόνο εφόσον πληρούνται οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

(α) Το ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων είναι υπεύθυνο για τη συγκέντρωση και διαχείριση των ρευστών διαθεσίμων του πιστωτικού ιδρύματος στο οποίο ανήκει το εν λόγω περιουσιακό στοιχείο∙

(β) το πιστωτικό ίδρυμα στο οποίο ανήκει το περιουσιακό στοιχείο έχει δεσμευτεί ανέκκλητα να εισαχθεί το περιουσιακό στοιχείο στα συνολικά στοιχεία κάλυψης και, κατόπιν απαίτησης του ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων, να παράσχει επιπρόσθετα περιουσιακά στοιχεία προς πλήρωση των κριτηρίων επάρκειας των συνολικών στοιχείων κάλυψης, όπως αυτά καθορίζονται με οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας δυνάμει του εδαφίου (14) του άρθρου 9∙

(γ) το πιστωτικό ίδρυμα στο οποίο ανήκει το περιουσιακό στοιχείο πληροί τις εποπτικές προϋποθέσεις τις οποίες καθορίζει με οδηγία της η Κεντρική Τράπεζα για τους σκοπούς του παρόντος εδαφίου.

(7) Περιουσιακό στοιχείο εισάγεται στα ή αφαιρείται από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης με την καταχώριση των απαιτούμενων πληροφοριών στο μητρώο συνολικών στοιχείων κάλυψης.

(8) ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων έχει δικαίωμα να αφαιρεί στοιχεία κάλυψης από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης, σε περίπτωση που τα εν λόγω στοιχεία δεν απαιτούνται κατά τον χρόνο της διαγραφής τους για την πλήρωση των κριτηρίων επάρκειας των συνολικών στοιχείων κάλυψης, όπως καθορίζονται με οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας δυνάμει του εδαφίου (14) του άρθρου 9:

Νοείται ότι, τυχόν διαγραφή από το μητρώο συνολικών στοιχείων κάλυψης χωρίς να συντρέχουν οι προϋποθέσεις του παρόντος εδαφίου δεν συνιστά αφαίρεση του στοιχείου κάλυψης από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης.

(9) Σύμβαση παραγώγων εισάγεται στα ή αφαιρείται από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης με την καταχώριση των απαιτούμενων λεπτομερειών στο μητρώο συνολικών στοιχείων κάλυψης.

(10) Αφαίρεση σύμβασης παραγώγων από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης είναι δυνατή μόνο σε περίπτωση κατά την οποία-

(α) οι υποχρεώσεις των μερών δυνάμει της σύμβασης έχουν εκπληρωθεί∙ ή

(β) ο αντισυμβαλλόμενος του ΑΠΙ με υποχρεώσεις καλυμμένων ομολόγων συμφωνεί σε τέτοια διαγραφή∙ ή

(γ) ο αντισυμβαλλόμενος του ΑΠΙ αθετεί τις οικονομικές του υποχρεώσεις που απορρέουν από τη σύμβαση:

Νοείται ότι, τυχόν διαγραφή από το μητρώο των συνολικών στοιχείων κάλυψης χωρίς να συντρέχουν οι προϋποθέσεις του παρόντος εδαφίου δεν συνιστά αφαίρεση της σύμβασης παραγώγων από τα συνολικά στοιχεία κάλυψης.