44. Οι επενδυτικές εταιρείες συμμετοχών και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υπάγονται στην εποπτεία της συμμόρφωσης με τη δοκιμή κεφαλαίων ομίλου.
45. Τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου μιας επενδυτικής εταιρείας συμμετοχών ή μικτής χρηματοοικονομικής εταιρείας συμμετοχών έχουν τα απαιτούμενα εχέγγυα ήθους και την αναγκαία γνώση, ικανότητες και πείρα, για την αποτελεσματική άσκηση των καθηκόντων τους, λαμβανομένου υπόψη του ειδικού ρόλου μιας επενδυτικής εταιρείας συμμετοχών ή μικτής χρηματοοικονομικής εταιρείας συμμετοχών.
46.-(1) Όταν μητρική επιχείρηση μιας ΚΕΠΕΥ είναι μικτή εταιρεία συμμετοχών, η Επιτροπή, ως υπεύθυνη για την εποπτεία της ΚΕΠΕΥ, δύναται-
(α) να απαιτεί από τη μικτή εταιρεία συμμετοχών την ανακοίνωση κάθε χρήσιμης πληροφορίας για την εποπτεία της εν λόγω ΚΕΠΕΥ· και
(β) να ασκεί εποπτεία στις συναλλαγές που πραγματοποιούνται μεταξύ της ΚΕΠΕΥ και της μικτής εταιρείας συμμετοχών και των θυγατρικών της τελευταίας και να απαιτεί από την ΚΕΠΕΥ να διαθέτει κατάλληλες διαδικασίες για τη διαχείριση των κινδύνων και μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανόμενων των ορθών διαδικασιών υποβολής στοιχείων και λογιστικής, για τον εντοπισμό, τη μέτρηση, την παρακολούθηση και τον έλεγχο αυτών των συναλλαγών·
(2) Η Επιτροπή δύναται να προβαίνει η ίδια ή να αναθέτει σε εξωτερικούς ελεγκτές την επιτόπια επιθεώρηση για την εξακρίβωση των πληροφοριών που απέστειλαν οι μικτές εταιρείες συμμετοχών και οι θυγατρικές τους.
(3) Το Μέρος VI του παρόντος Νόμου εφαρμόζεται κατ’ αναλογία επί επενδυτικών εταιρειών συμμετοχών, μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών ή/και μικτών εταιρειών συμμετοχών ή/και επί των υπεύθυνων διευθυντικών στελεχών αυτών των οντοτήτων.
47. Το Μέρος VI του παρόντος Νόμου εφαρμόζεται κατ’ αναλογία επί επενδυτικών εταιρειών συμμετοχών, μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών ή/και μικτών εταιρειών συμμετοχών ή/και επί των υπεύθυνων διευθυντικών στελεχών αυτών των οντοτήτων. Σύμφωνα με τα άρθρα 50 έως 55, η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι διοικητικές κυρώσεις ή άλλα διοικητικά μέτρα που στοχεύουν στην παύση ή στον περιορισμό παραβάσεων των διατάξεων των άρθρων 39 έως 48 ή στην αντιμετώπιση των αιτίων τέτοιων παραβάσεων, δύνανται να επιβληθούν, σε επενδυτικές εταιρείες συμμετοχών, μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών ή/και μικτές εταιρείες συμμετοχών, ή/και στα υπεύθυνα διευθυντικά στελέχη τους.
48.-(1) Όταν δύο ή περισσότερες ΚΕΠΕΥ που είναι θυγατρικές της ίδιας μητρικής επιχείρησης, η οποία εδρεύει σε τρίτη χώρα, δεν υπόκεινται σε αποτελεσματική εποπτεία σε επίπεδο ομίλου, η Επιτροπή εκτιμά κατά πόσον οι ΚΕΠΕΥ υπόκεινται σε εποπτεία από εποπτική αρχή της τρίτης χώρας, ισοδύναμη προς την εποπτεία που προβλέπεται στον παρόντα Νόμο και στο Πρώτο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033.
(2) Όταν από την εκτίμηση του εδαφίου (1) προκύπτει ότι δεν υφίσταται ισοδύναμη εποπτεία, η Επιτροπή επιτρέπει τη διενέργεια των κατάλληλων εποπτικών τεχνικών που επιτυγχάνουν τους εποπτικούς στόχους σύμφωνα με το Άρθρο 7 ή 8 του Κανονισμού (EΕ) 2019/2033.
(3) Οι εποπτικές τεχνικές του εδαφίου (2) συμφωνούνται από την Επιτροπή, ως αρχή εποπτείας του ομίλου, σε περίπτωση που η μητρική επιχείρηση ήταν εγκατεστημένη στην Ευρωπαϊκή Ένωση, έπειτα από διαβούλευση με τις άλλες ενδιαφερόμενες αρμόδιες αρχές.
(4) Οποιαδήποτε μέτρα λαμβάνονται από την Επιτροπή σύμφωνα με τα εδάφια (2) και (3) κοινοποιούνται στις άλλες ενδιαφερόμενες αρμόδιες αρχές, την ΕΑΤ και την Ευρωπαϊκή Επιτροπή.
(5) Η Επιτροπή, ως αρχή εποπτείας του ομίλου, σε περίπτωση που η μητρική επιχείρηση ήταν εγκατεστημένη στην Ευρωπαϊκή Ένωση, δύναται ιδίως να απαιτεί τη σύσταση επενδυτικής εταιρείας συμμετοχών ή μικτής χρηματοοικονομικής εταιρείας συμμετοχών στην Ευρωπαϊκή Ένωση και να εφαρμόζει το Άρθρο 7 ή 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033 στην εν λόγω επενδυτική εταιρεία συμμετοχών ή μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών.