26.-(1) Ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ο οποίος είναι ενιαίος και όταν το Αμοιβαίο Κεφάλαιο συγκροτείται με περισσότερα επενδυτικά τμήματα, περιέχει τους όρους λειτουργίας του, καταρτίζεται από την Εταιρεία Διαχείρισης και το Θεματοφύλακα του Αμοιβαίου Κεφαλαίου από κοινού και εγκρίνεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
(2) Ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου περιέχει τουλάχιστον -
(α) την ονομασία του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και την επωνυμία της Εταιρείας Διαχείρισης και του Θεματοφύλακα∙
(β) το σκοπό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, από τον οποίο πρέπει να προκύπτουν οι ειδικότεροι επενδυτικοί του στόχοι και η επενδυτική του πολιτική, καθώς και τα κριτήρια επιλογής των επενδύσεων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου∙
(γ) τη διάρκεια του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, ή μνεία ότι η διάρκειά του είναι αορίστου χρόνου∙
(δ) τις αρχές και τον τρόπο αποτίμησης των στοιχείων του ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, καθώς και τους κανόνες υπολογισμού της τιμής διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης των μεριδίων∙
(ε) τους όρους έκδοσης, διάθεσης, ακύρωσης και εξαγοράς ή εξόφλησης μεριδίων, καθώς και τους όρους με τους οποίους η εξαγορά ή η εξόφληση των μεριδίων μπορεί να ανασταλεί σύμφωνα με το άρθρο 19 και μνεία του γεγονότος ότι η αναστολή εξαγοράς είναι δυνατό να αποφασιστεί από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς με δική της πρωτοβουλία∙
(στ) τη διάρκεια του οικονομικού έτους και την ημερομηνία κλεισίματός της∙
(ζ) τις αμοιβές και τις προμήθειες της Εταιρείας Διαχείρισης και του Θεματοφύλακα, καθώς και τη μέθοδο υπολογισμού αυτών των αμοιβών και προμηθειών∙
(η) τις δαπάνες οι οποίες βαρύνουν το Αμοιβαίο Κεφάλαιο∙
(θ) τους κανόνες για τη διανομή των προσόδων και των κερδών του Αμοιβαίου Κεφαλαίου στους μεριδιούχους του, ιδίως το χρόνο και τη διαδικασία διανομής∙
(ι) τους όρους για τη δημοσιοποίηση πληροφοριών που αφορούν το Αμοιβαίο Κεφάλαιο και τη διαφήμισή του∙
(ια) τη διαδικασία τροποποίησης του κανονισμού∙
(ιβ) τους λόγους λύσης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου.
(3) Ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου τροποποιείται από την Εταιρεία Διαχείρισης και το Θεματοφύλακα από κοινού, η δε τροποποίησή του εγκρίνεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Οι τροποποιήσεις του κανονισμού γνωστοποιούνται αμέσως στους μεριδιούχους, τους οποίους και δεσμεύουν. Οι μεριδιούχοι έχουν δικαίωμα να ζητήσουν την εξαγορά των μεριδίων τους σύμφωνα με τις διατάξεις του κανονισμού, όπως ίσχυε πριν την τροποποίησή του, εντός τριών μηνών από την ανωτέρω γνωστοποίηση της τροποποίησης.
(4) Ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου καταρτίζεται είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας, είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και στην Αγγλική, είτε μόνο στην Αγγλική εφόσον τα στοιχεία των εδαφίων (2) έως (4) του άρθρου 8 έχουν υποβληθεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, επίσης μόνο σε αυτή τη γλώσσα.
(5) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται με Οδηγία της να εξειδικεύει τα θέματα που αποτελούν υποχρεωτικό περιεχόμενο του κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με το εδάφιο (2) και να καθορίζει τη μορφή που λαμβάνει ο κανονισμός και τον τρόπο παρουσίασης των στοιχείων που περιέχει.